Шляхом "схемних" операцій з неліквідними акціями волинська фірма ухилилася від сплати 5,4 мільйона гривень податку на прибуток

Ініціатори впровадження схеми "придбання – реалізація цінних паперів сумнівних акціонерних товариств" приховували справжній характер укладених угод та маскували процес перерозподілу капіталів в межах фінансово-промислової групи із далекоглядною свідомою метою – несплата податків в особливо великих розмірах. Про це повідомив Сектор взаємодії із ЗМІ та громадськістю ДПС у Волинській області.

Придбані за неймовірно велику суму – понад 23 мільйона гривень, акції насправді нічого не вартували, оскільки їх номінальна ціна була у сотні разів меншою. Однак, для конкретної фінансово - промислової групи цінні папери, що були випущені акціонерними товариствами Києва та Дніпропетровська і за посередництвом нерезидента кіпрської юрисдикції дісталися у власність ТОВ "П", принесли останній неабиякий комерційний зиск. Не здійснюючи оплати за отримані акції, ТОВ "П" отримали можливість приховати доходи від оподаткування.

Як свідчать дані фінансового розслідування, вже того ж або наступного дня, неліквідні цінні папери були продані іншому ТОВ за ті ж гроші і отримані кошти відразу ж перераховувалися ще одній фірмі в межах фінансово-промислової групи як повернення поворотної фінансової допомоги.

Фахівці відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ДПС у Волинській області вивчили обставини створення акціонерних товариств і встановили, що їх акції не забезпечені реальними активами. Окрім того, акціонерні товариства не отримували жодних доходів, більш того декларували збитки від операцій з векселями.

Водночас, досить сумнівний перехід прав власності на цінні папери цих АТ між резидентами та нерезидентами, перерахування коштів за штучно збільшеними в сотні разів цінами однозначно свідчать про вчинення сумнівних фінансових операцій та, зокрема, зменшення об’єкта оподаткування ТОВ "П".